Les meilleurs comptes d'épargne CELI

Un compte d’épargne libre d’impôt (CELI) n’est pas simplement un compte d’épargne. C’est un compte de placement enregistré qui vous permet d’être à l’abri de l’impôt du gouvernement du Canada. Vous pouvez détenir tous types de produits financiers dans un CELI (des comptes d’épargne admissibles, des CPG, des actions, des obligations, des fonds communs de placement, des fonds indiciels négociables en bourse (FINB), etc.) et les gains que vous gagnez ne seront pas assujettis à l’impôt.

Il existe cependant des limites quant au montant total des cotisations que vous pouvez verser à un CELI, mais ces limites (ou « plafonds de cotisation ») augmentent chaque année civile. En 2021, les plafonds de cotisation ont augmenté de 6 000 $ (plus les droits de cotisation inutilisés des années précédentes).

De plus, les CELI sont incroyablement flexibles. Vous pouvez cotiser à un CELI et retirer de l’argent à tout moment (ou autant de fois) que vous le souhaitez dans l’année, sans avoir à payer de pénalités ou d’impôts, à condition bien sûr de respecter vos droits de cotisation.

Il existe des limites imposées par le gouvernement quant au montant que vous pouvez cotiser à un CELI (appelées à juste titre « plafonds de cotisation »). Ces plafonds de cotisation augmentent au début de chaque année civile.

En 2021, les plafonds de cotisation ont augmenté de 6 000 $. L’avantage d’un CELI est que tous vos droits de cotisation inutilisés des années précédentes sont automatiquement reportés.

Si vous n’avez jamais cotisé à un CELI auparavant et qu’en 2009 (l’année du lancement du CELI) vous aviez au moins 18 ans et que vous étiez un(e) résident(e)/citoyen(ne) canadien(ne), vos droits de cotisation à vie seraient de 75 500 $.

Vos droits de cotisation à vie à un CELI commencent le jour de vos 18 ans ou, pour les nouveaux arrivants au pays, l’année où vous êtes devenu(e) un(e) résident(e) canadien(ne). Pour connaître le montant de vos droits de cotisation à un CELI, accédez à votre compte du site Web de l’ARC.

Il est également important de noter que les retraits ont un impact sur vos droits de cotisation. Voici un exemple : si vous retirez 5 000 $ de votre CELI en 2021, vous perdrez temporairement ces droits de cotisation pour l’année. Cependant, en 2022, vous bénéficierez à nouveau de ces droits de cotisation de 5 000 $, ainsi que de l’augmentation annuelle régulière pour les nouveaux dépôts.

Le choix entre un CELI ou un REER dépend en grande partie de vos objectifs personnels et, dans une certaine mesure, de votre situation financière. Il convient également de noter que vous pouvez (et devriez) détenir en même temps un CELI et un REER.

L’avantage d’un CELI est qu’il fournit un abri fiscal simple, qui vous aide à faire croître votre épargne et vos placements libres d’impôt, tout en permettant des retraits flexibles à tout moment. Cela rend les CELI idéaux pour l’épargne générale et pour les objectifs financiers à court et moyen terme, ainsi que pour les Canadiens dont la tranche d’imposition est inférieure à 50 000 $ (c’est à dire, toute personne gagnant moins de 50 000 $ par année) et qui ne sont peut-être pas en mesure d’obtenir autant d’avantages avec les déductions fiscales d’un REER.

Expliquer les avantages d’un régime enregistré d’épargne-retraite (REER) est un peu plus compliqué puisque ce type de compte offre un report d’impôt plutôt que des retraits libres d’impôt. Premièrement, les cotisations versées à votre REER réduiront vos revenus imposables de l’année (ce qui est avantageux, car cela sert d’allègement fiscal et peut augmenter votre remboursement d’impôts). Deuxièmement, tout montant que vous retirez de votre REER est imposable, mais seulement au moment du retrait (l’idée étant que vous devriez attendre le moment de la retraite pour retirer les fonds de votre REER, car vous serez dans une tranche d’imposition beaucoup plus basse qui vous permettra de payer moins d’impôts). Les REER offrent moins de flexibilité quant au moment auquel vous pouvez retirer des fonds, ce qui a de sérieuses implications fiscales pour les retraits de fonds effectués avant la retraite. Cependant, dans certaines circonstances, les fonds des REER peuvent être retirés plus tôt sans pénalité (notamment lors de l’achat d’un premier logement), ce qui en fait une bonne option pour les personnes qui envisagent d’acheter leur première habitation.